Question/Réponse n° 25 : Saisir les relevés bancaires d’un compte en devises d’une société au Maroc

 Question/Réponse n° 25

Question : En comptabilité, Comment saisir les relevés bancaires d’un compte en devises d’une société au Maroc ?

Réponse : Pour saisir un compte en devises d’une société au Maroc, vous devez créer un nouveau journal de trésorerie dans votre logiciel comptable, que vous nommerez « Banque *** "compte en devises » par exemple.

Ensuite, établissez un état de rapprochement sur Excel pour saisir les opérations bancaires en devises et utilisez les formules de calcul et le taux de change de BANK AL-MAGHRIB pour convertir ces opérations en Dirhams.

Enfin, vous pouvez importer les dates, les libellés d’écritures ainsi que les mouvements débit ou crédit en MAD si votre logiciel comptable le permet, sinon saisissez les manuellement.

Vous trouverez ci-après un exemple :

"Ces montants ne sont que des exemples" :

État de rapprochement pour la saisie des opérations bancaires en devises et leur conversion en Dirhams :

Dans cet exemple :

- Chaque opération bancaire est enregistrée avec sa date, son libellé, la devise (EUR) dans laquelle elle a été effectuée, le montant en devise, le taux de change utilisé pour la conversion en Dirhams, et le montant correspondant en Dirhams (MAD) ;

- Les montants en devise sont multipliés par le taux de change en vigueur pour obtenir les montants en Dirhams.